常明法律顧問團隊2021年7月16日《洗錢防制》會計師KYC未辨識實質受益人而遭處罰鍰案。(金管證審罰字第1100341053號)壹、重點提示 洗錢防制法第7條第1項規定,會計師應進行確認客戶身分程序,應以何基礎?是否應包括實質受益人之審查? 貳、金管會裁罰內容 金融監督管理委員會 裁處書(摘錄) 發文字號:金管證審罰字第1100341053號 受處分人:○○○會計師...
常明法律顧問團隊2021年6月15日《洗錢防制》銀行辦理KYC需辨識實質受益人並確實建檔,以免受罰壹、 重點提示 實質受益人(Ultimate Beneficial Ownership)定義為何?如何辨識?金融機構未完成建檔是否符合銀行法、洗錢防制法之要求? 貳、金管會裁罰內容 ○○國際商業銀行辦理防制洗錢作業核有缺失,有礙健全經營之虞,依銀行法第61條之1第1項規定,...
常明法律顧問團隊2021年6月15日《企業法遵》防疫期間雇主仍應善盡管理監督之責,不得與員工簽立「切結書」轉嫁罰鍰之責任因雇主或私立就業服務機構未善盡前揭最新版本防疫管理責任,而致使移工染疫,或自行從移工薪資扣減費用而有未依規定給付薪資者,則違反《就業服務法》相關規定,可處新臺幣6萬元至30萬元罰鍰,並廢止雇主聘僱許可。若您或您的企業對於防疫期間相關勞動法令有疑問或需要法律意見,歡迎與我們聯繫。